שיחת חינם: 1800-800-170
טלפון: 074-7801910
דוא"ל: info@offshore-banking.co.il

מעוניין בפרטים נוספים?
מלא את פרטיך ונחזור אליך בהקדם:



חדשות ועדכונים

מכשול חדש במחלוקת בין ה-IRS לבין בנקים בשוויץ

חדשות ועדכונים >>

רשויותה המס בארה"ב מחפשים כבר שנים אחר כספים של אזרחים אמריקאים המחזיקים חשבונות בנק בחו"ל ובעיקר בשוויץ, וכבר הגיע לרמות גבוהות של משפט פלילי נגד הבנקים בשוויץ, אך החוק השוויצרי הוותיק, אוסר על מסירת מידע של לקוחות בנקים ומסירת מידע שכזה הינה עבירה פלילית בשוויץ.

בשבוע האחרון בית המשפט בבאזל, דן בערעור שהגיש בעל חשבון בנק בשוויץ נגד  "קרדיט סוויס" בטענה שאינו מוכן שימסרו את פרטיו לאף אחד גם לא ל-IRS האמריקאי. פסק הדין שהפיק בית המשפט, אסר על הבנק למסור פרטים על בעלי החשבונות במידה ואלו לא יאשרו זאת וקבע כי מסירת פרטים לארה"ב הינה  הפרה של התנאים שנחתמו בין ארה"ב ושוויץ בשנת 1996.

בנוסף בית המשפט ציין, כי מערכת הבנקים בשוויץ אינה אמורה לתמוך במאמצי רשויות המס האמריקאיות למצוא מעלימי מס בארה"ב. החוק בשוויץ עושה הבדלה ברורה בין "הונאת מס"- שהינה עבירה חמורה בשוויץ, לבין "העלמת מס"- שאינה עבירה חמורה. הבחנות אלו, אינן קיימות בארה"ב ושני המושגים חמורים באותה צורה. הפערים בתפיסת המושגים בין המדינות, הוא עיקר המחלוקת.

ארה"ב מנהלת חקירה נגד קרדיט סוויס ועוד כ-10 בנקים בשוויץ החשודים בעזרה להעלים מס אמריקאי. אך בית המשפט בשוויץ טוען כי רשויות המס בארה"ב הגישו בקשות מידע רחבות מידי ולא ספציפיות על "חשודים" בעברות פליליות. דבר הסותר את ההסכם בין המדינות שבו נאמר כי ה-IRS צריך להציג הוכחות לכך שנעשתה פעילות פלילית של העלמת מס של לקוח בנק בשוויץ, או לפחות להציג הוכחות ל"סבירות גבוהה" לפעילות פלילית.

לפיכך, למרות הצלחה של ה-IRS במקרה של UBS בנק (אז הבנק הגיע לפשרה שישלם כמעט מיליארד $ לארה"ב), נראה כבמקרים הנוספים, יתכנו קשיים גדולים יותר.

שונה לאחרונה: 18/04/2012 ב 15:50

חזרה
חברה בקפריסין | חשבונית לשכיר | עבודה בחו"ל | חשבון בנק בשוויץ | חשבון בנק בקפריסין
Powered by KRT